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Renta vitalicia: qué es y cuánto ahorras si vendes con más de 65 años.

La renta vitalicia es un seguro que convierte parte de lo que cobras en una renta de por vida. Con más de 65 años, deja exenta parte de la ganancia por vender tu empresa, con un tope de 240.000 euros.

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Ficha del término

Renta vitalicia

Grupo: Fiscal y familiar
Actualizado: noviembre de 2026

Un ejemplo con cifras

196.000 € de ganancia exenta y 58.620 € de ahorro

Vendes por 600.000 € con una ganancia de 490.000 €. Llevas 240.000 € a una renta vitalicia asegurada en los seis meses siguientes. La parte exenta es proporcional: 490.000 x 240.000 ÷ 600.000 = 196.000 €. Tributan 294.000 € y pagas 70.260 € de IRPF, en lugar de 128.880 €. Ahorras 58.620 €. Después cobras la renta cada mes o cada año, y esa renta también tributa.

Cuándo te lo encuentras

Se decide en los seis meses siguientes a la venta, pero se planifica antes con tu asesor y una aseguradora. Solo se puede usar una vez con ese tope. No se cambia después de firmarla.

Ejemplo inventado de una pyme española. Las cifras cuadran al euro.

196.000 €
de ganancia exenta
70.260 €
de IRPF con la renta vitalicia
58.620 €
de ahorro frente a no usarla

Cómo se calcula

La fórmula, paso a paso.

Cómo se calcula

Ganancia exenta = ganancia x importe llevado a la renta ÷ precio de venta, con un máximo de 240.000 € en toda la vida

En el ejemplo: 490.000 x 240.000 ÷ 600.000 = 196.000. La aseguradora debe pagar la renta con periodicidad no superior a un año, y el primer cobro en menos de un año.

Los dos lados de la mesa

Lo mismo, visto desde cada lado.

Si vendes
Es una opción solo si tienes más de 65 años y quieres una renta segura. Decide en los seis meses tras la venta y no la anticipes. Si cobras antes de lo permitido, devuelves la ganancia con intereses. Compara con otras formas de ahorrar.
Si compras
Un vendedor con más de 65 años puede querer que parte del precio vaya a una renta. Eso afecta al calendario del cobro. Pide que el contrato prevea la transferencia a la aseguradora y los plazos, para no retrasar el cierre.

La trampa

Dónde se pierde dinero con este término.

Anticipar o cambiar la renta. Si se incumplen los requisitos, hay que devolver la ganancia que quedó exenta, con autoliquidación e intereses. Y la renta que cobras después también tributa, así que haz la cuenta completa con tu asesor.

Antes de firmar

Tres preguntas para hacer.

1
¿Tengo más de 65 años en la fecha de la venta y cuándo vence el plazo de seis meses?
2
¿Cuánto llevo a la renta, dentro del tope de 240.000 euros, y cuánto cobraré cada año?
3
¿Tributa la renta que cobraré y a qué tipo por mi edad?

Fiscal y legal

Qué dice la norma.

Con más de 65 años, puedes dejar exenta la ganancia en proporción a lo que llevas a una renta vitalicia asegurada. Debe contratarse en el plazo de seis meses, con un máximo de 240.000 euros en total. La renta se paga al menos una vez al año y el primer cobro llega en un año. Se identifican aseguradora y beneficiario. Anticipar o incumplir los requisitos obliga a devolver la ganancia exenta con autoliquidación e intereses.

Fuentes primarias

Actualizado a noviembre de 2026. Información general, no asesoramiento. Cada caso lo revisa un asesor antes de firmar.

Para ir más a fondo